Electrolux EHG 679 B Manual de usuario descargar pdf (Pagina 55)

Prognosticerat transaktionsﬂöde och säkringar

ARS AUD BRL CAD CHF CNY EUR GBP RUB USD Övrigt Totalt

Valutainﬂöde, lång position 1 000 1 890 3 120 1 340 1 370 80 5 760 1 810 1 690 4 290 22 930 45 280

Valutautﬂöde, kort position — –180 –120 — –10 –2 790 –12 390 –150 — –11 860 –17 780 –45 280

Transaktionsﬂöde, brutto 1 000 1 710 3 000 1 340 1 360 –2 710 –6 630 1 660 1 690 –7 570 5 150 —

Säkring –50 –900 –920 –620 –690 2 540 2 690 –820 –310 770 –1 690 —

Transaktionsﬂöde, netto 950 810 2 080 720 670 –170 –3 940 840 1 380 –6 800 3 460 —

Övriga räntebärande placeringar

Räntebärande fordringar avseende kundﬁnansieringar till ett

belopp om 95 Mkr (85) ingår i posten kundfordringar i koncern

balansräkningen. Koncernens kundﬁnansieringsverksamhet bedrivs

som säljstöd och riktar sig huvudsakligen till oberoende återför-

säljare i Skandinavien. Större delen av ﬁnansieringen sker för löptider

kortare än 12 månader. Det ﬁnns ingen väsentlig koncentration av

kreditrisker inom kundﬁnansieringen. Säkerheter och rätt att återta

lager minskar också kreditrisken i denna ﬁnansieringsverksamhet.

En viss ränterisk föreligger vad avser intäkterna från kundﬁnansie-

ringen. Denna risk är dock inte av väsentlig betydelse för koncernen.

Transaktionsexponering

Tabellen nedan visar prognosticerat transaktionsﬂöde, import

och export, på helårsbasis för 2013 liksom ingångna säkringar vid

bokslutet 2012.

Säkrade belopp är beroende av säkringspolicyn för varje

enskilt ﬂöde med beaktande av riskexponeringen. Marknadsvärdet

på säkringar med förfall överstigande 12 månader uppgick per

den 31 december 2012 till 0 Mkr (0). Säkringseffekten på rörelsens

intäkter uppgick 2012 till –64 Mkr (–412). I årsbokslutet uppgick de

icke-realiserade valutakursförlusterna på terminskontrakt som

bokats mot övrigt totalresultat till 33 Mkr (–11).

Nettovinst/-förlust, verkligt värde samt bokfört värde

för ﬁnansiella instrument

Tabellerna nedan visar nettovinst/-förlust, effekten i resultat

och eget kapital, samt verkligt värde och bokförda värden för

ﬁnansiella instrument. Nettovinst/-förlust kan inkludera både

valutakursdifferenser och vinst/förlust hänförliga till förändring

av räntenivåer.

Vinst/förlust, intäkter och kostnader på ﬁnansiella instrument

2012 2011

Vinst/

förlust i

resultat-

räkningen

Vinst/

förlust i

eget

kapital

Ränte-

intäkter

Ränte-

kostnader

Vinst/

förlust i

resultat-

räkningen

Vinst/

förlust i

eget

kapital

Ränte-

intäkter

Ränte-

kostnader

Rapporterat i rörelseresultatet

Finansiella tillgångar och skulder till verkligt värde

via resultaträkningen –53 — — — –408 — — —

Derivat då säkringsredovisning ej är tillämpbar, dvs innehav för handel 11 — — — 4 — — —

Valutaderivat relaterade till kommersiella ﬂöden då säkrings-

redovisning tillämpas, dvs kassaﬂödessäkringar –64 — — — –412 — — —

Lånefordringar och kundfordringar 222 359 — — —

Kundfordringar/leverantörsskulder 222 — — — 359 — — —

Finansiella tillgångar som kan säljas 1 23 1 –91 — —

Övriga aktier och andelar 1 23 — — 1 –91 — —

Nettovinst/-förlust, intäkter och kostnader 170 23 — — –48 –91 — —

Rapporterat i ﬁnansnettot

Finansiella tillgångar och skulder till verkligt värde

via resultaträkningen –49 34 8 20 –72 395 24 –6

Derivat då säkringsredovisning ej är tillämpbar, dvs innehav för handel –12 — — — –77 — — —

Ränterelaterade derivat då säkringsredovisning av verkligt

värde tillämpas –25 — — 41 9 — — 46

Ränterelaterade derivat då säkringsredovisning av

kassaﬂöden tillämpas — 13 — –21 — –23 — –15

Valutaderivat relaterade till kommersiella ﬂöden då säkrings-

redovisning tillämpas, dvs kassaﬂödessäkringar –6 21 — — 13 134 — —

Säkring av nettoinvesteringar då säkringsredovisning tillämpas — — — — — 284 — –37

Övriga ﬁnansiella tillgångar till verkligt värde –6 — 8 — –17 — 24 —

Lånefordringar och kundfordringar –254 — 174 — –37 — 316 —

Övriga ﬁnansiella skulder 139 –710 164 — — –626

Övriga ﬁnansiella skulder då säkringsredovisning ej är tillämpbar 115 — — –516 163 — — –423

Övriga ﬁnansiella skulder då säkringsredovisning är tillämpbar 24 — — –194 1 — — –203

Nettovinst/-förlust, intäkter och kostnader –164 34 182 –690 55 395 340 –632

1 2 ... 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 ... 103 104

Comentarios a estos manuales

Sin comentarios

Electrolux EHG 679 B Manual de usuario Pagina 55

Comentarios a estos manuales

Relacionado con productos y manuales para Placas Electrolux EHG 679 B