Electrolux EHG 679 B Manual de usuario descargar pdf (Pagina 57)

Verkligt värdehierarki

2012 2011

Finansiella tillgångar Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt

Finansiella tillgångar 552 — — 552 517 — — 517

Finansiella tillgångar till verkligt värde via resultaträkningen 323 — — 323 315 — — 315

Finansiella tillgångar som kan säljas 229 — — 229 202 — — 202

Derivatinstrument — 183 — 183 — 252 — 252

Derivat då säkringsredovisning ej är tillämpbar,

dvs innehav för handel — 12 — 12 — 40 — 40

Derivat då säkringsredovisning tillämpas — 171 — 171 — 212 — 212

Kortfristiga investeringar och kassa och bank 1 347 — — 1 347 514 — — 514

Finansiella tillgångar till verkligt värde via resultaträkningen 1 347 — — 1 347 514 — — 514

Finansiella tillgångar totalt 1 899 183 — 2 082 1 031 252 — 1 283

Finansiella skulder

Derivatinstrument — 241 — 241 — 324 — 324

Derivat då säkringsredovisning ej är tillämpbar,

dvs innehav för handel — 95 — 95 — 115 — 115

Derivat då säkringsredovisning tillämpas — 146 — 146 — 209 — 209

Finansiella skulder totalt — 241 — 241 — 324 — 324

Tabellen nedan visar koncernens tillgångar och skulder värderade till verkligt värde.

Löptidsproﬁl över ﬁnansiella skulder och derivat – odiskonterade kassaﬂöden

Upp till 1 år 1–2 år 2–5 år 5 år– Totalt

Lån –2 423 –1 489 –7 886 –1 371 –13 169

Nettoreglerade derivat –35 –16 14 — –37

Bruttoreglerade derivat –14 1 — — –13

varav utﬂöde –22 438 –17 — — –22 455

varav inﬂöde 22 424 18 — — 22 442

Leverantörsskulder –20 590 — — — –20 590

Finansiella garantier –1 610 — — — –1 610

Totalt –24 672 –1 504 –7 872 –1 371 –35 419

Löptidsproﬁl över ﬁnansiella skulder och derivat

I tabellen nedan återﬁnns de odiskonterade kassaﬂöden som

kommer av koncernens skulder i form av ﬁnansiella instrument,

baserat på de vid årsbokslutet kontrakterade återstående löpti-

derna. Rörliga ränteﬂöden med framtida räntesättningsdagar

estimeras med marknadens vid årsskiftet förväntade ränteläge

för varje affärs- respektive räntesättningsdag. Alla kassaﬂöden i

utländsk valuta är konverterade till SEK med vid årsbokslutet gäl-

lande avistakurs.

Verkligt värdeestimat

Marknadsvärdering av ﬁnansiella instrument har utförts med led-

ning av de mest tillförlitliga marknadspriser som ﬁnns att tillgå.

Instrument som är marknadsnoterade, till exempel på de största

obligations- och ränteterminsmarknaderna är marknadsvärde-

rade med aktuella avistakurser. Konvertering av marknadsvärdet

till SEK skett till avistakurs. För instrument där ett tillförlitligt pris

inte ﬁnns tillgängligt på marknaden har kassaﬂöden diskonterats

med hjälp av deposit/swapkurvan för kassaﬂödesvalutan. Om det

inte ﬁnns någon riktig kassaﬂödesplan, till exempel med Forward-

rateavtal, har underliggande plan använts för värderingen. I den

mån optionsinstrument förekommer har värderingen gjorts enligt

Black & Scholes formel.

Bokfört värde minskat med nedskrivningar utgör ett approxima-

tivt verkligt värde för kundfordringar och leverantörsskulder.

Verkligt värde för skulder är beräknat genom att framtida kas-

saﬂöden har diskonterats med aktuella marknadsräntor för lik-

nande ﬁnansiella instrument. Koncernens ﬁnansiella tillgångar

och skulder är värderade till verkligt värde i enlighet med föl-

jande hierarki.

Nivå 1: Noterade priser på en aktiv marknad för identiska till-

gångar eller skulder.

Nivå 2: Andra observerbara data för tillgången eller skulden än

noterade priser inkluderade i Nivå 1, antingen direkt eller indirekt.

Nivå 3: Data för tillgången eller skulden som inte i sin helhet

baseras på observerbara marknadsdata.

1 2 ... 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 ... 103 104

Comentarios a estos manuales

Sin comentarios

Electrolux EHG 679 B Manual de usuario Pagina 57

Comentarios a estos manuales

Relacionado con productos y manuales para Placas Electrolux EHG 679 B